国家审计署列中移动15大财务问题：假发票 高价租电脑

　　（二）执行国家政策存在的问题

　　截至2011年底，广东移动、中国移动通信集团北京有限公司未严格执行有关自2010年9月起全面落实客户入网实名登记制度的要求，移动用户实名比例分别仅18.5%和41.4%。

　　（三）重大经济决策事项存在的问题

　　1. 截至2011年底，中移动集团总部及下属4个二级单位未按规定出台“三重一大”事项实施细则。

　　2. 2005年以来，中移动集团对外重大投资（收购）项目共6个，其中由集团公司承担3个亏损项目（近3年累计投资亏损31.86亿元），由上市公司承担3个盈利项目（近3年累计取得投资收益62.17亿元），利益分配向上市公司倾斜。

　　3. 2005年至2011年，中移动集团投资建设的“村村通”工程由上市公司运营管理，集团承担折旧成本115.14亿元。

　　（四）内部管理存在的问题

　　1. 合作商引入方面。2007年至2011年，福建移动7项合作类增值业务未签订合同即上线运营，涉及金额4303.75万元；中国移动通信集团湖南有限公司违反工业和信息化部关于“停止新增发展‘移动总机’业务用户”的规定，新增“移动总机”集团单位4713家；广东移动违反该公司规定引入12家注册资金未达到规定要求的服务供应商；内蒙古移动、中国移动通信集团辽宁有限公司（以下简称辽宁移动）及其所属6家分公司与无资质供应商签订服务或采购合同，涉及金额7720.87万元。

　　2. 市场营销与办公费用控制方面。截至2011年末，河北移动、福建移动所属9个分公司超标准支付代理商酬金等款项2264万元；2009年至2011年，中移动集团所属内蒙古移动包头分公司等5家单位存在挪用、丢失或冒领促销品等问题，涉及金额4967万元；2005年至2011年，中移动集团总部共支付办公电脑租赁费5303.53万元，其每2年租金为租赁电脑原价的105%，且租期满后将电脑返还出租方。

　　3. 保护客户个人信息方面。2005年至2012年6月，广东移动合作单位将部分银行卡电话充值业务转交给第三方运作，广东移动未采取相应防范措施；2009年至2011年，广东移动江门分公司在未经客户同意的情况下，给145个号码开通了数据业务功能。

　　4. 薪酬管理方面。2007年，国资委要求将企业自行开展的补充养老保险进行规范并纳入年金管理。但截至2011年底，中移动集团仍未将其自2002年起开始试行的补充养老保险纳入年金管理；2009年至2011年，中移动集团总部、中国移动研究院在福利费中为职工购买不记名多用途健身卡2405.74万元，实际可用于健身、餐饮、购物等活动。

　　5. 重大工程项目投资和物资采购。截至2011年底，中移动集团总部对一级集中采购以外的零星采购事项、非工程建设类产品采购等无统一规定。2005年至2011年，中移动集团总部及所属10家省公司的工程建设和物资采购项目分别投资6149亿元、6752.2亿元，审计抽查发现，该集团总部及山东移动、上海移动等所属8家省公司651个工程建设项目存在先谈判后招投标、未经可研批复即开工建设、违规采取邀请招标方式确定施工单位、擅自更改评标结果指定中标人等问题，涉及金额342.66亿元，占同期工程项目总金额的5.57%；该集团总部及所属10家省公司1097项物资采购项目存在未公开招投标、各省公司自行采购应纳入集团一级集中采购的项目，或审核把关不严导致不符合招标条件公司中标等问题，涉及金额228.39亿元，占同期物资采购总金额的3.38%。

　　6. 合同管理方面。截至2011年底，福建移动未制定采购回避制度，个别领导兼任控股子公司董事长，直接审批或签订对其的采购合同；辽宁移动2005年至2011年部分设备采购项目招投标文件缺失；山东移动2009年至2011年向4家增值业务合作商其支付分成款1.10亿元，但引入时的档案资料全部缺失。

　　7. 信息系统建设和运行方面。截至2011年底，中移动集团558个信息系统（占系统总数的97%）由各省公司自行建设；中移动集团计划管理系统的“省公司项目建设管理”功能已验收至审计时尚未启用，而11家省公司又投资4046万元重复建设类似系统；2008年至2012年，广东移动充值代理商在欠缴保证金的情况下仍可继续充值，业务系统控制失效；2011年，福建移动业务支撑系统的总管理员及各分公司管理员同时拥有业务管理、客户管理、生产运营等多个业务平台权限，授权过大。

　　四、审计处理及整改情况

　　对审计发现的问题，审计署已依法出具了审计报告、下达了审计决定书，要求中移动集团予以整改。上述问题的整改情况，由中移动集团在相关媒体上公告。此外，本次审计发现的涉嫌经济违法案件线索，已依法移送有关部门调查处理。

　　以下为《中国移动通信集团公司关于2011年度财务收支审计结果整改情况的公告》全文：

　　2012年，审计署对中国移动通信集团公司（简称我公司）2005-2011年七年间的财务收支情况进行了审计，在肯定公司业绩稳定增长的同时，指出了我公司在会计核算、内部管理等方面存在的问题，对我公司今后持续发展及管理提升起到了积极的促进作用。

　　对于审计提出的问题，我公司高度重视，制定详细的整改措施和方案，积极抓好整改落实，并以此为契机，举一反三，组织各级单位全面开展自查自纠，巩固和扩大审计成果，不断提升公司管理水平和风险防范能力。截至目前，除需要报监管部门审批后执行的事项外，各项问题均已整改完毕，并对相关责任人进行了严肃处理。集团层面共新制定、修订21项制度办法。审计署刚刚向社会公布了我公司2011年度财务收支审计结果，现将具体整改情况说明如下：

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