【深度数科承兑千问】一文读懂票据的概念与分类

票据也称“商业汇票”,有广义和狭义之分。广义的票据,泛指一切有价证券和各种凭证,包括支票、本票、汇票、股票、债券、发票、提货单、保险单等。狭义的票据即一般意义上所称的票据,根据《票据法》,票据分为汇票、本票和支票,其中汇票又分为银行汇票和商业汇票。

本文所指的票据范畴为商业汇票(简称“票据”),即出票人签发的,委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

票据有哪些分类?

票据根据承兑人不同,分为银行承兑汇票(简称银票或银承)、财务公司承兑汇票(简称财票)、商业承兑汇票(简称商票或商承),2020年推出的供应链票据隶属于商业汇票。2016年之前,市场上流通的票据基本为纸质票据。2016年,央行推行纸电融合、上海票据交易所成立后,电子票据占比大幅提升,截至2019年,电票市场占比达99%,纸票逐步退出历史舞台。

银行承兑汇票

简称银票或银承,是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票,向开户银行申请并经银行审查同意承兑的,保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据,依托的是银行信用,具备较强的流通性,是企业间资金结算的重要工具。在2022年上线的新一代票据业务系统中,银行承兑汇票的票据号码开头为5。

举个例子:A企业向B企业购买一批产品,但是A企业现在没钱,然后跟B商量:“我给你开一张商业汇票,过6个月再把钱给你,是否可以?”如果B企业不信任A,那么A可以找银行,让银行担保,用的是银行信用,到期之后直接找银行承兑,这就是银行承兑汇票。

财务公司承兑汇票

简称财票,是由财务公司开具的银行承兑汇票,以财务公司作为承兑人,属于银行承兑汇票。

商业承兑汇票

简称商票,是企业基于贸易关系,依托自身信用,向供应商签发支付的票据,商票的本质是企业信用,相当于企业打的白条,因此其信誉和偿付能力,与开具企业的实力和信用状况密切相关。在2022年上线的新一代票据业务系统中,银行承兑汇票的票据号码开头为6。

继续银行承兑汇票概念中提及的例子:A企业向B企业购买一批产品,但是A企业现在没钱,然后跟B商量:“我给你开一张商业汇票,过6个月再把钱给你,是否可以?”如果B企业充分信任A,到期之后由A企业直接承兑,用的是企业信用,这就是商业承兑汇票。

扩展阅读:供应链票据

供应链票据是指通过上海票据交易所供应链票据平台签发的电子商业汇票,于2020年4月正式上线。供应链票据本质是电子商业汇票,供应链票据可以在企业间转让,通过贴现或标准化票据融资。供应链票据是上海票交所推出的票据创新产品,旨在全面服务供应链,助力产业升级,优化供应链金融服务,具有跨平台、可分包流转、交易关系天然可见等优势。通过供应链平台签发的两类票据分别是银行承兑汇票(票据号码开头为8)、商业承兑汇票(票据号码开头为7)。

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